Преимущества и особенности вкладов данного учреждения. Их разновидности и отличия. Нужно ли платить налог с полученных процентов.
Балтийский банк является одним из первых в России частных банков. Местом основания стал Санкт-Петербург (тогда еще Ленинград) в 1989 г. Начинал как расчетный банк Октябрьской железной дороги. В начале 2000 годов штаб-квартира Балтийского банка переехала в столицу, но Санкт-Петербург по-прежнему занимает ведущее место в его деятельности.
Сегодня банк превратился в достаточно крупное универсальное финансовое учреждение и входит в сотню крупнейших банков РФ (по данным на 1 января этого года: 96-й по размерам собственного капитала, 66-й по общим активам, 41-й по количеству вкладов физических лиц). Одно из центральных мест в работе Балтийского банка, включая его филиалы в Петербурге, занимает обслуживание вкладов физических лиц. Об этом свидетельствует и разветвленная сеть филиалов, охватывающая 31 город. Но наиболее густой филиальной сетью по-прежнему располагают Санкт-Петербург, где расположено 28 отделений, и Москва. Отделения банка располагаются в наиболее оживленных городских районах, особенно это заметно в Санкт-Петербурге, где филиалы Балтийского охватывают все районы города.
В настоящее время порядка 2,5 млн россиян являются клиентами Балтийского банка и хранят на своих счетах около 60 млрд руб. (включая сбережения в валюте).
Что предлагает банк
Основные ставки по вкладам в зависимости от суммы могут достигать 17% р. а. (per annum – за год, в год) по рублевым депозитам, до 5% в долларах и 4,6% в евро. Программа вкладов для физлиц Балтийского банка состоит из двух частей:
- Непополняемые депозиты.
- Пополняемые депозиты.
Итак, непополняемые депозиты. Из самого названия ясно, что такие вклады представляют собой фиксированную (неизменяемую) сумму, т. е. до истечения срока договора клиент не может не только пополнять свой счет, но и снимать с него.
Вложения можно делать в рублях, долларах и евро на период от 90 до 1080 дней. Ставки по депозитам:
- рубли: 9,9 – 16,4%;
- доллары: 1,9 – 4,4%;
- евро: 1,9 – 4,00%.
Депозитная ставка зависит от суммы, сроков вклада и избранной программы (А+, «Победа», «Рантье» и т. д., со списком всех программ любой желающий может ознакомиться и подобрать по вкусу на портале Балтийского банка, Петербург). Начисления процентов производятся ежемесячно и, таким образом, сумма вклада растет. Такой способ начисления в банковской терминологии называется капитализацией вклада.
Перейдем к пополняем депозитам, т. е. к таким, где человек может в любое время пополнить счет или снять часть вложенной суммы, но лишается процентной капитализации (увеличение стартовой суммы вклада за счет начисленных процентных сумм).
Как и в случае с непополняемыми депозитами вложения депонируются в рублях, долларах и евро. Сроки по этим вкладам – от 92 до 370 дней.
Ставка по вкладам начисляется:
- рубли – от 7,6 до 15 процентов;
- доллары – от 1,3 до 4%;
- евро – от 1,4 до 3,8%.
Как и в первом случае, проценты зависят от сроков, вложенной суммы и избранного вклада.
Налоги по вкладам
В соответствии с российским законодательством вклады населения, точнее доход, который получает вкладчик в виде процентов, облагаются налогами.
Заметим, что вклады россиян в иностранных банках или в заграничных «дочках» российских банков находятся вне юрисдикции налоговых органов РФ. Но те, кто немедленно ринется открывать счет за границей, должны знать, что доходы населения по вкладам также облагаются налогами и в других странах. Другое дело, что уровень налогообложения в разных странах бывает разным, поэтому не следует спешить, для начала стоит ознакомиться с конкретными цифрами налогов в интересующих вас странах.
Но вернемся к российскому налогообложению:
- В соответствии с законодательством налог не взимается с процентов получаемых вкладчиками в российских банках (ст. 217 Налогового кодекса).
- Налоговые отчисления касаются лишь той части дохода по процентам, которая возникла как разница между процентными начислениями, зафиксированных в договоре с банком, и ставкой рефинансирования, установленной Центробанком плюс 5%. Сам налог равен 35%.
То есть, если банк начисляет, скажем, 15%, а ставка рефинансирования ЦБ на сегодняшний день представляет собой 8,25% плюс 5% = 13,5%, то налог взимается с разницы, которая составляет в нашем примере 1,5%. Валютные вклады облагаются налогом исходя из 9%.
Заключение
Балтийский банк и его филиал в Петербурге предлагают стандартный набор депозитных программ и ставок по ним. Остается напомнить вкладчикам, где бы они ни находились – в Петербурге или в другом городе – следующее:
- на сегодняшний день общая сумма гарантированных вкладов (включая валютные) на счетах физических лиц составляет 1,4 млн руб., т. е.; вклады в валюте также гарантируются, но выплачиваются исключительно в рублях по актуальному курсу;
- гарантия не распространяется на неденежные вклады, на средства, находящиеся в доверительном управлении банков, на средства, хранящиеся в заграничных «дочках» российских банков, счетах на предъявителя, на счетах брокерских фирм и внебанковских организациях (МФО, кредитные потребительские кооперативы и иные депозитно-кредитные организации);
- сбережения физлиц гарантированы лишь в банках, входящих в систему гарантирования вкладов. Информацию, входит ли банк в такую систему, можно получить на портале АСВ. Балтийский банк, Петербург зарегистрирован в этом списке.
И последнее. Инвестируя деньги в банковский депозит (вклад), в первую очередь надо принимать во внимание инфляционные процессы. Следите, чтобы темпы инфляции не равнялись или – не дай боже! – обгоняли процентные ставки, предлагаемые банком. Деньги не только любят счет, они его требуют.
